Рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Содержание

Как рассчитать налоговый вычет по ипотечным процентам? – Портал юридической поддержки населения

Рассчитать налоговый вычет по ипотеке
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

В 2020-м году граждане РФ, имеющие облагаемый НДФЛ доход и купившие объект недвижимости в ипотеку, как и раньше, могут получить основной имущественный вычет (далее – ОИВ) и налоговый вычет по ипотечным процентам (далее – ВИП) в соответствии с нормами, представленными в ст. 220 НК РФ. Далее мы расскажем, в каком размере он предоставляется и как его получить.

Связь основного вычета и по процентам

На основании п. 3 и 4 ч. 1 стат. 220 НК, налогоплательщик имеет правомочие получить:

  • ОИВ, который дается в размере фактически понесенных трат на покупку жилого дома, квартиры или иного недвижимого объекта, не превышающем 2 млн. рублей;
  • ВИП по фактически уплаченным процентам на погашение целевых жилищных займов.

При этом наличие права на первый вычет никак не ограничивает право налогоплательщика воспользоваться вторым вычетом.

Пример № 1. Гражданин купил квартиру в 2017-м году стоимостью 2,5 млн. рублей за счет кредитных банковских средств. Размер кредита составил 2 млн. рублей, сумма первоначального взноса – 500 тыс. За время действия договора ипотеки гражданин заплатил 200 тыс. ипотечных процентов.

Соответственно, ОИВ будет предоставляться в отношении 2,5 млн. рублей (то есть всего его размер составит 260 тыс.), а ВИП – в отношении 200 тыс. (200000 * 0,13 = 26000). Общий размер имущественных вычетов составит 260 + 26 = 286 тыс. рублей.

Главные условия для получения имущественного вычета по процентам

Чтобы воспользоваться правом на ВИП, необходимо:

  • получать доход, то есть официально работать;
  • обложение этих доходов по ставке 13 % (ч. 1 ст. 224 НК);
  • наличие документов, подтверждающих расходы на приобретение жилья и по уплате процентов банку;
  • потратить личные или заемные средства на приобретение жилья (в соответствии с ч. 5 ст. 220 НК, вычеты не предоставляются в отношении расходов, которые были покрыты работодателем, средствами материнского капитала или региональными программами по выдаче субсидий на жилье).

Расчет вычета по процентам

В соответствии с ч. 4 ст. 220 НК, сумма ВИП не может превышать размер фактически понесенных трат (но не более 3 млн.) на уплату ипотечных процентов, умноженных на 13 %.

А это значит, что расчет 2020 максимального размера ВИП производится так: 3000000 * 0,13 = 390 тыс. рублей.

Согласно ч. 11 ст. 220 НК, повторное предоставление ОИВ и ВИП не допускается. Это значит, что если гражданин уже когда-либо ранее вернул себе от государства 390 тыс. по данному основанию, то все – в дальнейшем в жизни ОИВ и ВИП еще раз получить не удастся.

Пример № 2. Гражданин заключил с банком ипотечный контракт. За все время его действия сумма уплаченных процентов (не основного долга!) составила 150 тыс. рублей. Соответственно, размер ВИП составит 150000 * 0,13 = 19500.Пример № 3. Физическое лицо взяло ипотеку на сумму 20 млн. рублей и заплатило за время действия договора процентов банку на сумму 4 млн. рублей. Поскольку ВИП предоставляется только в части расходов, не превышающих 3 млн., то его размер и считается с этой суммы: 3000000 * 0,13 = 390000 рублей.

Перенесение остатков вычета по процентам

На основании ч. 9 стат. 220 НК, если в определенном году ВИП не был использован полностью, остаток переносится на далее идущие налоговые периоды.

Пример № 4. Пусть гражданин уплатил банку процентов в общей сумме 1 млн. рублей. Значит, размер ВИП составит 130 тыс. В 2017-м году у него возникло право на ОИВ и, соответственно, на ВИП. Однако в 2017-м размер уплаченного в бюджет подоходного налога составил 30 тыс. Поскольку за год вернуть себе больше, чем было заплачено, нельзя, то в 2017-м налоговики вернут лишь 30 тыс. рублей, а оставшиеся 100 тыс. будут возвращены в последующие годы.

Когда возникает право на вычет по процентам

В соответствии с ч. 4 стат. 220 НК, воспользоваться правом на ВИП налогоплательщик может исключительно при наличии права на ОИВ.

Право на последний появляется в момент регистрации права собственности в Росреестре или в момент подписания передаточного акта между застройщиком и дольщиком (в случае покупки недвижимости по ДДУ).

Важно знать, что вернуть себе деньги за те годы, которые шли до появления права на ВИП, не представляется возможным (исключение сделано для пенсионеров – они могут вернуть за 3 предшествующих года – ч. 10 ст. 220 НК).

Пример № 5. Гражданин оформил ипотеку и заключил ДДУ в 2014-м году. Акт приема-передачи был подписан лишь в 2018-м. Соответственно, обратиться за ОИВ и ВИП можно будет лишь по окончании 2018-го года, то есть в любой день 2019-го и всех последующих лет. Вернуть деньги можно за периоды с 2018-го года и далее.

Как получить вычет

Порядок получения ВИП точно такой же, как и ОИВ – различается лишь перечень предоставляемых документов.

То есть все так же доступны две возможности:

  1. получить ВИП по окончании года, в который на него возникло право (ч. 7 стат. 220 НК) в стандартном порядке – то есть предоставив декларацию 3-НДФЛ и комплект подтверждающих право собственности на недвижимость и расходы документов;
  2. или получить ВИП до окончания года через работодателя.

Чтобы воспользоваться ВИП последним способом, сначала в налоговой инспекции нужно получить подтверждение наличия права на него по форме, утвержденной Приказом ФНС от 14-го января 2015-го года № ММВ-7-11/[email protected], которое выдается не позднее 30 календарных дней после обращения к налоговикам.

Далее это подтверждение нужно предоставить работодателю, который перестанет удерживать подоходный налог с зарплаты до тех пор, пока сумма ВИП не исчерпает себя.

Документы, которые предоставляются в налоговую (как для получения ВИП стандартным образом, так и в целях выдачи подтверждения для работодателя):

  1. договор займа;
  2. справка о сумме фактически уплаченных процентов;
  3. все те документы, которые предоставляются для получения ОИВ.

Итак, существует ВИП, максимальный размер которого составляет 390 тыс. Он предоставляется только в отношении 1-го объекта недвижимости (аб. 2 ч. 8 стат. 220 НК), ОИВ же – в отношении нескольких объектов. Порядок их получения одинаковый – нужно подать в налоговую 3-НДФЛ и комплект подтверждающих расходы документов.

Прочтите также: Как получить налоговый вычет на лечение и протезирование зубов 2020

(10 5,00 из 5)
Загрузка… 

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseolgotah.ru/facilities/nalogovyj-vychet-po-ipotechnym-protsentam

Калькулятор имущественного вычета

Рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб.1 200 000 руб.156 000 руб.
2 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.
5 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Налоговый вычет процентов по ипотечному кредиту

Рассчитать налоговый вычет по ипотеке

В современном мире мало кто может себе позволить полностью выкупить жильё без банковских ссуд.

Ипотека — это не только существенное вложение своих собственных средств, но ещё и долгосрочная ответственность перед банком.

Поэтому для части населения возможность возврата процентов по ипотеке и имущественного вычета становится приятной неожиданностью. Согласно статье НК РФ 220, всякий налогоплательщик имеет право на такие выплаты.

Компенсации за приобретенное жилье

Законодательство предусматривает, что каждый гражданин, который ежемесячно оплачивает подоходный налог в 13 процентов, может вернуть часть израсходованных средств на приобретение жилья и рассчитывать на возмещение процентов по ипотечному кредиту. Эти средства могут пойти в оплату займа, взятого в банке.

Лимиты на возврат

Имеются несколько нюансов, которые необходимо учитывать. Государство установило порог на возвращение 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку (имущественный вычет) в размере 260 тысяч рублей. Сколько бы квартира ни стоила, деньги вернуться только с 2 млн рублей. До 2008 года порог был установлен в 1 млн рублей. Получается, что меньше выплатить могут, а вот больше порога — нет.

Возврат налога с процентов по ипотеке не может превышать 390 тысяч рублей. То есть можно рассчитывать на возвращение налога только с 3 млн рублей.

До поправок, внесённых в закон в 2014 году, предела не существовало. Ещё одно важное правило гласит, что сумма выплат не может быть больше, чем сумма подоходного налога за отчётный год.

Соответственно, при большой заработной плате причитающееся вернётся значительно быстрее.

При покупке жилья с черновой отделкой (или без неё) или при стройке собственного дома возможно внести в налоговой вычет издержки, потраченные на строительные материалы, составление проектных документаций, оплату мастерам. Но на возврат можно рассчитывать только после полной постройки дома.

Нет ограничений на возврат процентов по ипотеке за прошлые годы. Если кредит оплачивался на протяжении последних 10 лет, то можно рассчитывать на расчёт восполнений за все годы. Для этого к документам нужно приложить справку о доходах за то время, за которое будет составляться декларация.

Способы получения возмещений

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке можно возместить несколькими путями. Стоит определить наиболее удобный вариант:

  • забрать всю сумму сразу в конце года (календарного);
  • ежемесячно получать вычет на работе или у налогового инспектора (не будут выплачиваться налоги с зарплаты)

Второй способ можно оформить у работодателя, получив нужные документы в налоговой инспекции.

Процедура оформления

Процедура возврата 13% подробно разбирается в статье по ссылке. Документы предоставляются через налоговую службу по месту регистрации. Лучше всего приносить копии документов, но при этом стоит взять с собой оригиналы. Сотрудник ИФНС может запросить их для сверки с ксерокопиями. Но не следует торопиться с подачей всех собранных документов.

Права на возмещение появляются только после того, как в ЕГРЮЛ оформляется зарегистрированное право собственности, подтверждённое выпиской. А также собственник должен получить на руки акт о передаче жилья. Подавать данные возможно после окончания календарного года, в котором возникло право на имущество.

Перечень необходимых документов: 

  • Паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность).
  • Справка 2-НДФЛ (её возможно запросить у работодателя).
  • Справка 3-НДФЛ (налоговая декларация).
  • Договор купли-продажи (с обязательным указанием стоимости приобретения жилья).
  • Акт приёма-передачи (подписи должны присутствовать с обеих сторон).
  • Свидетельство о регистрации права собственности.
  • Заявление на возврат (с указанными реквизитами).
  • Кредитный договор с графиком платежей (а также документы, подтверждающие уже совершённые платежи).
  • Свидетельство о браке (если права на квартиру имеют оба супруга).

После того как документы были получены, налоговая осуществляет проверку. Она называется камеральная, то есть невыездная проверка.

Сотрудники налоговой службы рассмотрят комплект документов и в случае необходимости попросят его дополнить. Согласно закону, это может занять до 90 дней.

Возврат выплачивают в случае положительного решения по запросу, при этом результат должны отправить в течение 10 рабочих дней.

Выплаты обязаны произвести в течение 1 месяца после завершения проверки. При имеющейся налоговой задолжности не стоит ждать утвердительного ответа по заявке. Однако после полной оплаты долга можно подавать заявление на возврат.

Помимо личного обращения в налоговую инспекцию, существуют вероятности дистанционной подачи комплекта документов. Например, позволяется создать заявку через портал госуслуг РФ.

Для этого нужно будет создать свой личный кабинет путём регистрации на сайте. Нужно указать личные сведения: ИНН, номер и серию паспорта, СНИЛС и место регистрации. Далее последует проверка данных, станут доступны услуги портала.

Заявление можно будет оформить вместе с декларацией.

Кроме того, допустимо отправить всю документацию в налоговую Почтой России. Этим способом можно существенно сэкономить себе время и нервы, ведь не нужно будет простаивать в очередях. К тому же весь процесс будет официально задокументирован, а при необходимости дополнить комплект документов будет выслан запрос с указанием причины. Не нужно забывать сделать опись при отправке письма.

И также в случае смены банка, где брался заём, требуется предоставить в налоговый орган данную информацию.

Право на получение вычета

К сожалению, не все могут надеяться на денежную выдачу. Чтобы чётко знать, на что можно рассчитывать, следует внимательно изучить соответствующие законы.

Выплаты предназначаются для следующих групп населения: 

  • Претендующие на компенсации в первый раз. Государство готово выплатить такие возмещения лишь один раз в жизни.
  • Имеющие доход, облагаемый по ставке 13 процентов НДФЛ (официальная зарплата или иные виды дохода).
  • Для граждан других государств, проживающих и трудящихся в РФ от 183 дней за год.
  • Купившие жильё за свой собственный счёт или взявшие заём в банке.
  • Пенсионеры (могут уплатить возврат на доходы за три года до выхода на пенсию).

Есть категории граждан, которые не могут претендовать на возврат. К ним относятся:

  • Пенсионеры (возврат происходит только за три года, предшествующих пенсии).
  • Предприниматели, которые облагаются специальными налоговыми режимами.
  • Женщины, находящиеся в декрете (предусмотрена возможность возвращать налоговые компенсации после выхода на работу при условии, что приобретение жилья произошло до выхода в декрет).
  • Владельцы жилья, купившие его за счёт материнского капитала или дотаций.
  • Собственники, если приобрели жильё у близких родственников.

Долевая собственность

Если имущество покупалось в общую собственность до 1 января 2014 года, то сумма вычета разделяется между совместными владельцами согласно их долям.

После этой даты имущественный вычет рассчитывается соответственно действительным расходам каждого владельца. Это не касается родителей, которые делят с несовершеннолетними детьми долевую собственность.

Они имеют право получить вычет без раздела по долям.

При наличии возможности проконсультироваться со специалистом по оформлению возвратов, желательно ею воспользоваться, чтобы не тратить время повторные заполнения документов в случае ошибок.

И также специалист сможет подробно рассказать обо всех процедурах, чтобы было чёткое понимание о суммах, на которые можно рассчитывать.

Если такой способ не очень удобен, то можно воспользоваться онлайн-калькулятором, который произведёт все расчёты.

Онлайн-калькулятор для расчета

Источник: https://IpotekaMer.ru/pogasit/vychet/nalogovyj-vychet

Как рассчитать сумму возврата процентов по ипотеке и какие документы нужны

Рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Статья для заемщиков, желающих знать все о возврате процентов с покупки недвижимости при ипотеке. Кто может получить его, какие нужны документы, какие нюансы и где найти калькулятор расчета налогового вычета при ипотеке.

Калькулятор возврата процентов по ипотеке: пример расчета

Подобные калькуляторы, по которым заемщики вычисляют налог, можно найти в интернете. Для расчета вычета при покупке квартиры будет использован как образец калькулятор с этого сайта.

Инструкция, как рассчитать налоговый вычет по ипотеке следующая. Пользователь указывает данные об ипотеке:

  1. Размер дохода.
  2. Рыночная и договорная цена квартиры/дома/апартаментов.
  3. Сумма займа у банка.
  4. Срок кредитования.
  5. Процентная ставка.
  6. Тип платежей.
  7. Год, месяц, число первого платежа по ипотеке.

Можно указать дополнительные параметры, которые будут учтены при расчете: год/месяц/день выдачи кредита, учесть выходные дни, выплата только процентов после досрочного погашения Сбера, учет процентов в месяц как в РФЗБ и др.

На скриншоте приведены параметры для примера расчета налогового вычета по ипотеке:

На втором скриншоте результаты:

Представлена сумма итогового налогового вычета, вычет со стоимости квартиры и вычет с уплаченных процентов.

Кто может рассчитывать на возврат процентов от государства

Согласно законодательству, каждый человек вправе получить такой вычет от суммы расходов на квартиру, если соблюдаются ряд условий:

  • официальное трудоустройство;
  • уплата налогов в размере 13% — подоходный налог на россиян;
  • наличие документов, которые подтверждают приобретение недвижимости, а также документы о сделке с банком, где можно увидеть уплату процентов ему;
  • личные траты на приобретение жилья – нельзя вернуть проценты или часть средств с уплаты кредита материнским капиталом, государственной субсидией, региональной программой и проч.

Если все условия соблюдены, то такое право начинает действовать после регистрации права собственности в Росреестре. Также право возникает при подписании акта приема-передач от строительной компании, если заключается договор долевого участия.

Какой максимальный размер вычета можно получить

Предел налога к возврату по законодательству составляет ₽3 000 000. Из этой суммы гражданин может получить 13% по ипотеке. Получается ₽3 000 000 – 13%= ₽390 000 – верхний предел.

Если у заемщика заключен договор с банком, по которому проценты превышают лимит, то вернуть средства сверху не удастся. При ситуации, когда заемщик берет один кредит на недвижимость, а потом второй, возврату подлежат только ипотечные проценты, уплаченные по первому договору.

Есть нюанс. Сумма возврата вычета не может быть больше налога, который человек платит с зарплаты за год.

Пример вычислений: за последний год заемщик заплатил в процентах ₽200 000. Сумма, которую он сможет вернуть за данный год, рассчитывается по формуле: ₽200 000*13:100=₽26 000 – сумма к возврату за текущий год. Если за текущий календарный год заемщик заплатил государству только ₽20 000, то и возврат не превысит эту сумму.

Поэтому чем выше официальная зарплата заемщика, тем больше средств он сможет вернуть с ипотеки за год. И второй вывод – тем больше времени понадобиться заемщику с низкой официальной зарплатой для возврата процентов.

За какой период можно вернуть НДФЛ по ипотеке

Возврат части уплаченного налога возможно, начиная с двух моментов при заключении сделки на недвижимость:

  1. После ввода здания в эксплуатацию и подписания соответствующего акта от строительной фирмы, когда была куплена квартира в новом доме.
  2. После регистрации права собственности в кадастровой палате при приобретении недвижимости на вторичном рынке.

Право действует с этого момента и в течение последующих лет. Заемщик имеет право получать налоговый вычет при покупке до тех пор, пока не вернет максимальную сумму. Но есть ограничение.

Подавать заявку в налоговое ведомство можно только за последние три года. Как это работает на примерах:

Человек купил часть таунхауса в 2020 году в доме с блок-секциями. Посчитать вычет он может за 2019 год, 2018 год и 2017 год. Поэтому при желании получить возврат средств или процентов по ипотеке он должен подать заявление в 2021 году за прошедший 2020 год.

На заметку! В налоговом кодексе не установлено временных ограничений для получения вычетов.

Женщины после 60 и мужчины после 65 лет (т.е. после выхода на пенсию) могут подать заявление на вычет за последние 3 года, даже если имущество приобретено позднее.

Можно ли использовать возврат процентов по ипотеке несколько раз

С 2014 года изменились правила получения вычета. Если до этого периода человек мог лишь однократно воспользоваться правом, то теперь ограничений нет.

Единственное ограничение сохраняется по сумме вычета – не более 0.26 млн р (для вычета на недвижимость). Для наглядности можно рассмотреть 2 примера:

  1. Заемщик купил квартиру в ипотеку в 2013 году. Как пройти процедура?
  2. Клиент оформил ипотеку на дом в 2017 году на сумму ₽1 000 000. А в 2019 году купил в кредит комнату на сумму ₽1 500 000. Что делать ему в такой ситуации?

В первом случае человек мог использовать льготу только один раз до 2014 года. Перенос остатка на него не распространяется. Максимальная сумма была ₽260 000.

Во второй ситуации заемщик вправе получить деньги несколько раз, но по-прежнему остается максимальный размер ₽260 000.

Как вернуть проценты, если собственников несколько

До 2014 года действовало российское законодательство, согласно которому вычет возвращал один из собственников недвижимости. После 2014 года были внесены поправки, и теперь правом наделены все обладатели имущества.

Важно! Количество собственников не имеет значения, каждый вправе получить вычет.

Если квартира или дом поделены на 5 или 6 долей, то каждый сможет собрать документы и подать заявление в налоговую инспекцию. Максимальный размер вычета составит для каждого владельца 260 тысяч рублей.

Особенности налогового вычета для ИП

Если налоговый вычет хочет получить представитель малого бизнеса, то нужно сначала разобраться, вправе ли он претендовать на возврат средств. Вот требования, которым должен соответствовать заявитель:

  • доход, с которого бизнесмен платит 13% налога;
  • до 30 апреля текущего года требуется предоставить в налоговое ведомство декларацию о доходах формы 3-НДФЛ;
  • 2 НДФЛ предоставляется ИП, которые работают по трудовому договору или сдающие имущество в аренду как физическое лицо;
  • жилище оформляется в собственность ИП, супруги или детей.

Если все перечисленные требования выполняются, можно подать заявление в ФНС.

Важно! Не могут получить возврат ИП, которые находятся на «упрощенках». Это обусловлено тем, что они не платят налог на доходы физических лиц.

Но возврат можно получить еще одним способом. Если супруг или супруга ИП с доходом, от которого 13% идет в счет государства, то можно получить вычет в полном объеме.

Индивидуальный предприниматель также вправе получить вычет, если он приобретает квартиру для коммерческого использования. Цель приобретения имущества не имеет значения.

Какие документы нужны для оформления вычета за квартиру

Основной пакет документов включает:

  1. Заявление на вычет в форме декларации 3-НДФЛ, ее потребуется заполнить.
  2. Выписка с работы о заработной плате и уплачиваемых налогах формы 2-НДФЛ, не подойдет по форме работодателя или свободной формы.
  3. Справка из кадастровой палаты.
  4. Договор купли-продажи или долевого участия на строящемся рынке.
  5. Передаточный акт от застройщика (если первичный рынок).
  6. Платежные квитанции.

Все представленные документы можно подать в копиях, кроме заявления. По этому пакету документов заемщик сможет вернуть часть средств, которые потрачены на квартиру. Но он может вернуть и часть средств, которые уплачены на проценты при погашении ипотеки.

Возвращение процентов – это тоже имущественный вычет. Для процедуры нужно в заявлении 3-НДФЛ заполнить соответствующий блок о желании вернуть средства. Необходимо указать сумму, которая будет уплачена за весь срок по ипотеке в процентах. Еще ее называют переплатой в пользу банка.

Дополнительно из документов предоставляется:

  • соглашение с компанией ссудодателем;
  • справка от кредитора об уплаченных процентах.

Государством предусмотрен лимит, по которому максимальный размер вычета по процентам не более ₽3 000 000. Получится вернуть до 0.39 млн.

Теперь, когда заемщик знает, как рассчитать вычет по процентам по ипотеке или на имущество, он может подавать заявку по месту работы или в налоговую службу. В зависимости от того, где хочет получить возврат средств – от работодателя к зарплате или от налоговой.

Помощь в ипотеке

Если требуется помощь в получении ипотечного кредита, правильное заполнение заявки и сбор документов с первого раза, можно рекомендовать обратиться к ипотечному брокеру компании ДомБудет.ру.

Чем может помочь брокер:

  1. Заемщики смогут получить одобрение банка с любой кредитной историей и неофициальным трудоустройством.
  2. Купить квартиру, земельный участок, долю или коммерческую недвижимость в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге или Ленинградской области.
  3. Получить более низкий процент по ипотеке за счет сотрудничества с банками. Скидка составит порядка 0.5-1.5% в год от процентной ставки.
  4. Подобрать ипотечное предложение, отвечающее требованиям клиента.
  5. Собрать документацию и выйти на сделку с кредитором.
  6. Заказать оценку недвижимости, помочь со страховым полисом.

Клиент сэкономит достаточное количество времени, поскольку приехать в офис потребуется всего 1 раз, но не исключено и удаленное сотрудничество. В процессе сделки клиент не будет тратить время на поездки в банк и другие организации, как Росреестр для регистрации права собственности.

Источник: https://v-ipoteky.ru/kalkulyator-vozvrata-procentov-po-ipoteke/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.